ОТЧЕТ «Об исполнении бюджета Екатеринославского сельсовета за 2016 год»

ОТЧЕТ   «Об исполнении бюджета Екатеринославского сельсовета за 2016 год»

Раздел. 1 "Организационная структура Администрации Екатеринославского сельсовета"

Администрация Екатеринославского сельсовета наделяется уставом муниципального образования полномочиями по решению вопросов местного значения:

1) формирование, утверждение, исполнение бюджета поселения и контроль за исполнением данного бюджета;

2) установление, изменение и отмена местных налогов и сборов поселения;

3) владение, пользование и распоряжение имуществом, находящимся в муниципальной собственности поселения;

4) организация в границах поселения электро-, тепло-, газо- и водоснабжения населения, водоотведения, снабжения населения топливом в пределах полномочий, установленных законодательством Российской Федерации;

5) организация дорожной деятельности в отношении автомобильных дорог местного значения в границах населенных пунктов поселения и обеспечение безопасности дорожного движения на них, включая создание и обеспечение функционирования парковок (парковочных мест), осуществление муниципального контроля за сохранностью автомобильных дорог местного значения в границах населенных пунктов поселения, а также осуществление иных полномочий в области использования автомобильных дорог и осуществления дорожной деятельности в соответствии с законодательством Российской Федерации;

6) обеспечение проживающих в поселении и нуждающихся в жилых помещениях малоимущих граждан жилыми помещениями, организация строительства и содержания муниципального жилищного фонда, создание условий для жилищного строительства, осуществление муниципального жилищного контроля, а также иных полномочий органов местного самоуправления в соответствии с жилищным законодательством;

7) создание условий для предоставления транспортных услуг населению и организация транспортного обслуживания населения в границах поселения;

8) участие в профилактике терроризма и экстремизма, а также в минимизации и (или) ликвидации последствий проявлений терроризма и экстремизма в границах поселения;

9) создание условий для реализации мер, направленных на укрепление межнационального и межконфессионального согласия, сохранение и развитие языков и культуры народов Российской Федерации, проживающих на территории поселения, социальную и культурную адаптацию мигрантов, профилактику межнациональных (межэтнических) конфликтов;

10) участие в предупреждении и ликвидации последствий чрезвычайных ситуаций в границах поселения;

11) обеспечение первичных мер пожарной безопасности в границах населенных пунктов поселения;

12) создание условий для обеспечения жителей поселения услугами связи, общественного питания, торговли и бытового обслуживания;

13) организация библиотечного обслуживания населения, комплектование и обеспечение сохранности библиотечных фондов библиотек поселения;

14) создание условий для организации досуга и обеспечения жителей поселения услугами организаций культуры;

15) сохранение, использование и популяризация объектов культурного наследия (памятников истории и культуры), находящихся в собственности поселения, охрана объектов культурного наследия (памятников истории и культуры) местного (муниципального) значения, расположенных на территории поселения;

16) обеспечение условий для развития на территории поселения физической культуры и массового спорта, организация проведения официальных физкультурно-оздоровительных и спортивных мероприятий поселения;

17) создание условий для массового отдыха жителей поселения и организация обустройства мест массового отдыха населения, включая обеспечение свободного доступа граждан к водным объектам общего пользования и их береговым полосам;

18) формирование архивных фондов поселения;

19) организация сбора и вывоза бытовых отходов и мусора;

20) утверждение правил благоустройства территории поселения;

21) утверждение генеральных планов поселения, правил землепользования и застройки;

22) присвоение наименований улицам, площадям и иным территориям проживания граждан в населенных пунктах, установление нумерации домов;

23) организация ритуальных услуг и содержание мест захоронения;

24) организация и осуществление мероприятий по территориальной обороне и гражданской обороне, защите населения и территории поселения от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера;

25) организация и осуществление мероприятий по работе с детьми и молодежью в поселении;

26) осуществление мер по противодействию коррупции в границах поселения.

Для исполнения полномочий администрацией Екатеринославского сельсовета созданы два подведомственных учреждений: МКУ СДК «Таёжный» и МБУ «Благоустройство», в которых трудится 39 штатных единиц.

В 2015 году состав бюджетных полномочий, распорядителей бюджетных средств, находящихся в ведении Екатеринославского сельсовета, а также администраторов, главных администраторов доходов не изменялся.

Раздел 2 «Результаты деятельности администрации Екатеринославского сельсовета»

Администрацией Екатеринославского сельсовета осуществлялись мероприятия по повышению эффективности расходования бюджетных средств.

В целях повышения эффективности расходования бюджетных средств утверждены нормы расхода материальных запасов. Усилен контроль за целевым использованием субсидий, предоставленных другим организациям. В течении отчетного года в результате проведенных мероприятий по оптимизации расходов бюджета поселения, снизились:

- расходы по оплате за электроэнергию, за счет использования энергосберегающих технологий, перехода на тариф «день/ночь» и оформления безучетных точек;

- затраты по оплате расходных материалов (канцелярских и хозяйственных товаров, в том числе за счет введения норм расхода офисной бумаги);

- затраты на приобретение ГСМ в виду максимального сокращения количества поездок на служебном транспорте и т.д.).

Сведения о мерах по повышению эффективности

расходования бюджетных средств

За 2016 год проведено 789 закупок. Общий объем закупок составил 14238578,21 руб. Из них:

- у единственного поставщика - 13191545,48 руб.

- путем проведения конкурентных способов закупок - 1047032,73 руб.

Для достижения показателей результативности деятельности Администрации все рабочие места специалистов оснащены компьютерной техникой, доступом к ИНТЕРНЕТУ, программными продуктами. Регулярно проводятся мероприятия по повышению квалификации и переподготовке сотрудников. В течение 2016 года повысил квалификацию один человек и один человек прошел обучение.

В штате администрации Екатеринославского сельсовета на конец отчетного периода утверждено 21 штатных единиц, фактически занято - 21 единиц.

На конец 2016 года на балансе числится основных средств на сумму 26978553,26 руб. Износ основных средств составил 63%. Обеспеченность основными фондами составляет 95% от необходимого. На 2017 запланировано приобретение музыкального оборудования для СДК «Таежный». Обеспечена сохранность основных средств. Материальные запасы необходимые для деятельности учреждений закупаются в необходимых объемах и своевременно. Имущество казны на конец 2016 года составило 392354229,18 руб. В 2016 году списано имущество казны пришедшего в негодность (Газель) на сумму 317091,28 руб. Остальное имущество казны находится в удовлетворительном техническом состоянии. Для сохранности все имущество закреплено за ответственными лицами. Ежегодно проводится инвентаризация.

Раздел 3 «Анализ отчета об исполнении бюджета»

На 2016 год бюджет Екатеринославского сельсовета утвержден в сумме:

по доходам - 37579938,13 руб.;

по расходам - 39880712,03 руб.;

по источникам финансирования дефицита бюджета - 2300773,90 руб. (на сумму остатка средств на счетах бюджета).

Прогнозируемый объем безвозмездных поступлений утвержден в сумме 3885218,00 руб.

На 2016 год утвержден перечень главных администраторов доходов бюджета и главных администраторов источников финансирования дефицита бюджета.

На предоставление субсидии на исполнение муниципального задания МБУ «Благоустройство» предусмотрено в бюджете 10091473,00 руб., исполнение составило 100,0%. Из них на исполнение муниципального задания в рамках подпрограммы «Строительство и ремонт автомобильных дорог, организация транспортного обслуживания на территории Екатеринославского сельсовета на 2015-2019 годы» 4880000,00 руб. и 5211473,00 руб. в рамках подпрограммы «Развитие жилищно-коммунального хозяйства, сети бытового обслуживания и благоустройства МО Екатеринославский сельсовет на 2015-2019 годы» Муниципальной программы «Устойчивое развитие территории Екатеринославского сельсовета на 2015-2019 годы».

Установлен размер резервного фонда на 2016 год в размере 63515,00 руб. Исполнение составило 100,0%. Из них 18000,00 руб. на оказание материальной помощи 4 человекам.

На предоставление субсидий организациям для возмещения затрат в связи с оказанием услуг по социально приемлемым услугам утверждены расходы в сумме 1868901,00 руб., исполнение составило 100,0%:

1) МБУ «Благоустройство» - 1412901,00 руб., из них:

- по перевозкам пассажиров транспортом общего пользования - 1000000,00 руб.;

- по предоставленным населению услугам бани - 412901,00 руб.;

2) ООО «Водоканал» - 456000,00 руб. - по предоставленным населению услугам бани - 412901,00 руб.

Ассигнования дорожного фонда утверждены в сумме 2122165,00 руб., исполнение составило 2214653,74 руб., или 104,4%. Остаток средств фонда 2016 года составил 273064,59 руб., которые будут использованы в 2016 году на содержание дорог.

За 2016 год доход бюджета составил 39175155,01 руб. (104,2% от плана), в том числе безвозмездные поступления - 3885218,00 руб. (100,0%). Налоговые и неналоговые доходы составили 35289937,01 руб., или 104,7% от плана.

Налог на доходы составил 25758747,71 тыс. руб., что составляет 104,5% от плана.

Акцизы на товары поступили в сумме 2214653,74 руб., или 104,4% от плана.

Налог на совокупный доход составил 669,00 руб., или 100,0% от плана.

Налог на имущество составил 6025122,87 руб., или 106,2% от плана.

Доходы от использования имущества составили 406046,23 руб., или 104,3% от плана. Из них за аренду земли, собственность на которую разграничена, получено 122732,05 руб. (101,5% от плана), за аренду имущества получено 283314,18 руб. (105,5% от плана).

Доходы за аренду земли, собственность на которую не разграничена, составили 581784,80 руб. Доходы от выкупа земли, собственность на которую не разграничена, составили 75064,01 руб. (Доходы поступили в бюджет Октябрьского района).

Доходы от оказания платных услуг составили 876389,09 руб., или 101,9% от плановых показателей. (Это плата за рыночные места).

Поступления от административных штрафов составили 8308,37 руб., или 100,0% от плана.

Исполнение расходной части бюджета сельского поселения производилось согласно утвержденной бюджетной росписи в пределах поступающих доходов и с учетом остатка денежных средств на счетах бюджета.

Кассовое исполнение расходной части составило 38168020,55 руб. при годовом плане 39880712,03 руб., или 95,7%.

На содержание органов местного самоуправления израсходовано 10961796,15 руб., что составляет 98,2% от плана.

По другим общегосударственным вопросам (0113) расходы составили 1063291,53 руб., или 100,0% от плана.

По национальной безопасности и правоохранительной деятельности (0300) произведено расходов на сумму 351842,54 руб., или 100,0% от плана. На улучшение материально-технической базы потрачено 34790,00 руб., на мероприятия по предупреждению ЧС израсходовано 317052,54 руб.

По национальной экономики (0400) расходы составили 10180391,93 руб., или 97,8% от плана.

На мероприятия по ликвидации очагов возрастания дикорастущей наркосодержащей растительности израсходовано 74886,88 руб., или 100,0% от плана.

Субсидии предприятиям, осуществляющим пассажирские перевозки на муниципальных маршрутах на возмещение нормативных затрат составили 1000000,00 руб.

Расходы на содержание дорог общего пользования составили 9105505,05 руб., или 97,6% от плана. Из них на ремонт дорог израсходовано 391214,48 руб., или 100,0% от плана, на содержание дорог израсходовано - 8714290,57 руб., или 97,5% от плана, из них 1443824,33 руб. на уличное освещение.

Остаток средств 2015 года от акцизов на товары составил 130325,88 руб. и израсходован в полном объеме. Все средства пошли на содержание дорог.

Поступления от акцизов на товары 2016 года составили 2214653,74 руб., израсходовано 1941589,15 руб. На ремонт дорог израсходовано 391214,48 руб., на содержание 1550374,67 руб.Остаток средств на 01.01.2017 составил 273064,59 руб., которые будут использованы в 2017 году на содержание дорог.

По разделу 0500 «Жилищно-коммунальное хозяйство» расходы составили 8089383,9 руб., или 86,5% от плана, из них:

На выплату субсидии организациям, предоставляющим услуги бани на возмещение нормативных затрат израсходовано 868901,00 руб.;

5211473,00 руб. израсходовано на субсидию для исполнения муниципального задания МБУ «Благоустройство».

1888655,90 руб. на мероприятия, направленные на благоустройство территории поселения.

На культуру (0800) израсходовано 4013613,3 руб., или 99,4% от плана. Из них на содержание СДК «Таежный» 3146856,25 руб. и на мероприятия 821242,05 руб.

На социальную политику (1000) потрачено 266794,25 руб. (100,0% от плана). Из них пенсионное обеспечение муниципальных служащих (3 человека) составило 266794,25 руб., материальная помощь населению оказана четырем человекам на сумму 18000,00 руб.

На физическую культуру и спорт (1100) израсходовано 2967696,95 руб., или 100,0% от плана. Из них на содержание методиста по спорту 193224,94 руб., на проведение мероприятий в сфере массового спорта 2774472,01 руб. Из них 884083,33 руб. на приобретение хоккейной коробки и 1055191,38 руб. на установку и обустройство прилегающей территории.

В рамках программы «Устойчивое развитие территории Екатеринославского сельсовета на 2015 – 2019 годы» на 2016 год было предусмотрено 27842004,81 руб. Исполнение составило 26329567,80 руб., или 94,6%., из них:

- по подпрограмме «Развитие и сохранение культуры и искусства муниципального образования Екатеринославский сельсовет на 2015-2019 годы» израсходовано 3968098,30 руб., 99,4% от плана;

- по подпрограмме «Управление и распоряжение муниципальным имуществом муниципального образования Екатеринославский сельсовет на 2015 - 2019 годы» израсходовано 902480,06 руб., 100,0% от плана;

- по подпрограмме "Комплексные меры противодействия злоупотреблению наркотиками и их незаконному обороту на территории муниципального образования "Екатеринославский сельсовет" на 2015 - 2019 годы" израсходовано 74886,88 руб., 100,0% от плана;

- по подпрограмме «Развитие физической культуры и спорта на территории Екатеринославского сельсовета на 2015 - 2019 годы» израсходовано 2967696,95 руб., 100,0% от плана;

- по подпрограмме «Развитие жилищно-коммунального хозяйства, сети бытового обслуживания и благоустройства муниципального образования Екатеринославский сельсовет на 2015 – 2019 годы» израсходовано 7969029,90 руб., 86,3% от плана;

- по подпрограмме «Чистая вода муниципального образования Екатеринославский сельсовет на 2015- 2019 годы» израсходовано 9320,00 руб., 100,0% от плана;

- по подпрограмме «Строительство и ремонт автомобильных дорог, организация транспортного обслуживания на территории Екатеринославского сельсовета на 2015-2019 годы» израсходовано 9975179,17 руб., 97,8% от плана,

- по подпрограмме «Защита населения и территории от чрезвычайных ситуаций, обеспечение пожарной безопасности и безопасности людей на водных объектах на 2015 - 2019 годы» израсходовано 351842,51 руб., 100,0% от плана;

- по подпрограмме «Противодействие экстремизму и терроризму на территории Екатеринославского сельсовета на 2015-2019 годы» средства не расходовались;                            

- по подпрограмме "Развитие субъектов малого и среднего предпринимательства на территории Екатеринославского сельсовета на 2015-2019 годы" средства не расходовались;

- по подпрограмме "Устойчивое развитие сельских территории МО Екатеринославский сельсовет на 2016-2019 годы" израсходовано 111034,00 руб., или 100,0% от плана.                            

Бюджетные обязательства сверх утвержденных лимитов бюджетных обязательств не принимались.

Раздел 4 «Анализ показателей финансовой отчетности»

По состоянию на 01.01.2016 числится кредиторская задолженность в сумме 25867,18 руб. и дебиторская задолженность в сумме 25867,18 руб. Просроченной задолженности нет. По дебиторской задолженности числится задолженность фонда социального страхования по больничным листам на сумму 25867,18 руб. по счету 1.303.02 (КБК 0102 7770007710 129 213). По кредиторской задолженности числится задолженность по счету 1.303.01 (Налог на доходы физических лиц по КБК 0102 7770007710 129 213) и по счету 1.302.13 по задолженности перед персоналом по больничному листу (КБК 0102 7770007710 129 213).

На 01.01.2017 года на лицевом счете бюджете поселения сложились переходящие на 2017 год остатки денежных средств в сумме 3307908,38 руб. Из них средства дорожного фонда составили 273064,59 руб.

В 2016 году по результатам инвентаризации недостач и хищений не выявлено. Ежемесячно проводится ревизия наличных денежных средств и денежных документов в кассе. Нарушений не выявлено. В администрации проводится работа по обеспечению сохранности денежных средств и материальных ценностей.

В форме отчетности 0503121:

1) по строку 092 (КОСГУ 172) «Доходы от реализации активов» отражены в сумме -8426966,37 руб.:

доходы от приватизации жилого фонда в сумме - 4507968,64 руб.;

доходы от оформления в собственность земли физическими лицами (по решению суда) - 2619987,80 руб.;

доходы от оформления в собственность жилого фонда физическими лицами (по решению суда) - 981918,65 руб.;

списание имущества пришедшего в негодность (Газель) - 317091,28 руб.

2) по строке 100 (КОСГУ 180) «Прочие доходы» отражены в сумме 9002566,56 руб.:

доходы от оформленных в собственность земель для ведения личного подсобного хозяйства в сумме 8746966,56 руб.,

доходы от оформленного в собственность движимого имущества казны (контейнеры) в сумме 255600,00 руб.,

3) по строке 161 (КОСГУ 211) разница между кассовыми и фактическими расходами в сумме 12330,39 руб. Это разница на сумму резерва предстоящих расходов (резерва отпусков основных работников) по счету сч.1.401.60 за прошлый период в сумме 345394,20 руб. и текущий период в сумме 333063,28 руб.,

4) по строке 163 (КОСГУ 213) разница между кассовыми и фактическими расходами в сумме 3727,03 руб. Это разница на сумму на сумму резерва предстоящих расходов (резерва отпусков основных работников) по счету сч.1.401.60 за прошлый период в сумме 104303,42 руб. и текущий период 100576,39 руб.

Раздел 5 "Прочие вопросы деятельности"

В течение отчетного финансового года, администрацией поселения при осуществлении расходов, учтенных в бюджете поселения проводились следующие виды контрольных мероприятий:

- при осуществлении предварительного контроля – проводился контроль за соответствием заключаемых договоров объемам бюджетных ассигнований и лимитам бюджетных обязательств;

- при осуществлении текущего контроля производилась проверка соответствия остатков денежных средств на едином счете бюджета поселения остаткам, выведенным в регистрах бухгалтерского учета (по мере поступления выписок из лицевых счетов); проводились плановые и внеплановые проверки денежной наличности в кассе.

- при осуществлении последующего контроля проводилась проверка соответствия перечня полученных товаров (работ, услуг) перечню и номенклатуре оплаченных товаров (работ, услуг).

Внешний финансовый контроль не проводился.

По результатам вышеуказанных проведенных контрольных мероприятий в течение года нарушений не выявлено.

В 2016 году администрацией поселения, а также ее подведомственным учреждением проводилась программа мероприятий по оптимизации расходов бюджета поселения в 2016 году, а именно снижались.

- расходы по оплате уличного освещения за счет использования энергосберегающих технологий и использования тарифа день/ночь и оформления неучтенных точек учета.

- расходы на оплату электроэнергии за счет замены ламп накаливания на энергосберегающие лампы;

- расходы по оплате за коммунальные услуги за счет использования энергосберегающих технологий и использования счетчиков учета тепла и потребления воды;

- затраты на оплату расходных материалов (канцелярских и хозяйственных товаров, в том числе: за счет введения норм расхода офисной бумаги);

- затраты на приобретение ГСМ в виду максимального сокращения количества поездок на служебном автомобиле;

- проведен энергоаудит объектов и т.п.

Кредиторская задолженность по состоянию на 01.01.2017 составляет 25867,18 руб.

Дебиторская задолженность по состоянию на 01.01.2017 составляет 25867,18 руб.

Верхний предел муниципального долга соблюден, муниципальные гарантии не предоставлялись.

На 01.01.2017 года на лицевом счете бюджете поселения сложились переходящие на 2015 год остатки денежных средств в сумме 3307908,38 руб., в том числе остатки целевых средств (от акцизов) - 273064,59 руб.

Статьей 7 Учетной политики установлена ежеквартальная инвентаризация денежных средств в кассе.

Пунктом 1 статьи 2 Учетной политики утверждена форма расчетного листка по заработной плате.

Учетной политикой предусмотрен и утвержден порядок формирования резерва предстоящих отпусков и порядок отражения событий после отчетной даты.

Не предоставлены (не заполнены) на бумажных носителях формы отчетности:

Начальник финансового отдела                                                                         Г.Н.Гордиенко